こんにちは！ぐーです。
いつもブログをご覧いただき、ありがとうございます！
「今年もなんだかんだ、病院代がかかったなぁ…」
年末が近づくと、手元の出費を振り返ってため息をつくこと、ありませんか？
風邪、インフルエンザ、花粉症、歯医者、自分だけでなく家族の通院…。健康はお金に変えられませんが、出ていくお金を見るのはやはり辛いですよね。
でも、その「痛み」を伴う出費、実は確定申告をすることで、一部が「還付金」として戻ってくるかもしれません。
私のような投資家にとって、「医療費控除」は、株価の変動リスクなしでお金が戻ってくる、いわば「ボーナスステージ」です。この制度を使わない手はありません。
今回は、初めての方でも分かりやすいように、医療費控除の仕組みと、スマホでサクッと終わらせる申請方法についてお話しします。
そもそも「医療費控除」って何？投資家目線で解説
医療費控除とは、シンプルに言うと「1年間（1月1日〜12月31日）に支払った医療費が一定額を超えた場合、その分だけ税金を安くしますよ」という制度です。
私たちは普段、給料から税金（所得税など）を天引きされています。
医療費がたくさんかかった年は、「大変だったね、じゃあ税金を少し安くしてあげるから、払いすぎた分を返すね」と国が返金してくれるのです。これが「還付金」です。
「10万円」だけが基準じゃない！意外な落とし穴
「医療費控除って、10万円超えないとダメなんでしょ？」
これ、よくある誤解です。実はその年の総所得金額等が200万円未満の人は、「総所得金額等の5％」を超えた分が対象になります。
例えば、若手の社会人やパートタイムで働いている方で、年収（所得）が低めの場合、10万円いかなくても申請できる可能性があるんです。
20代・30代でこれから資産形成を頑張る時期だからこそ、自分の条件をしっかり確認しておきましょう。
薬局の薬も対象？「セルフメディケーション税制」
「忙しいから病院にはあまり行かないけど、ドラッグストアで頭痛薬や風邪薬はよく買う」
忙しい私たち現代人には、そんな人も多いのではないでしょうか。
その場合は「セルフメディケーション税制」という選択肢があります。
これは、対象となる市販薬（スイッチOTC医薬品）を年間12,000円以上購入した場合に使える制度です。
12,000円なら、月1,000円ちょっと。花粉症の薬や頭痛・腹痛の痛み止めなどを定期的に買う人なら、意外と届くラインではないでしょうか？
ただし、セルフメディケーション税制を使う場合、通常の医療費控除との併用はできないのでご注意ください。「どちらがお得か」を計算して選びましょう！
どれくらい戻ってくる？数字でシミュレーション
では、実際にどれくらいお金が戻ってくるのか、シミュレーションしてみましょう。
投資の世界では「利回り」を重視しますが、ここでも数字への意識が大切です。
【モデルケース】
- 年収：400万円（所得税率 10％・住民税率 10％）
- 年間の医療費支払額：15万円
- 保険金などでの補填：なし
この場合、医療費控除の対象となる額は以下の通りです。
15万円（実費） － 10万円（足切り額） ＝ 5万円（控除対象額）
この5万円に対して、税率がかかります。
戻ってくる所得税：5万円 × 10％ ＝ 5,000円
戻ってくる住民税：5万円 × 10％ ＝ 5,000円
還付金：10,000円
10,000円は配当利回り4%の高配当株に25万円投資した場合の配当金と同額です。医療費のレシートを集めて申請するだけで、高配当株投資と同じ効果が得られるわけです。
時給換算でも非常に割が良いですよね。
申請はスマホで完結！サクッと終わらせる手順
「でも、確定申告って難しそう…税務署に行くのも面倒だし」
そう、難所は確定申告ですよね。ここがとても面倒に感じるポイントですよね。
でも現在はスマホとマイナンバーカードがあれば、自宅で申請が完了します。
必要なもの
- 源泉徴収票（会社から12月～1月にもらえます）
- 医療費の領収書・レシート
- マイナンバーカード（パスワードも！）
- マイナポータルアプリを入れたスマホ
マイナポータル連携が神
「上記の書類を保管しておいて、集計するのが面倒…」というわけですが、健康保険組合から届く「医療費のお知らせ」や、マイナポータル連携を利用すれば、病院ごとの入力すら自動化できます。
つまり、実質会社から源泉徴収票さえもらえば確定申告がスマホでできてしまうんです。
ただ、「すべての医療費が自動連携されるわけではない」という点に注意が必要です。
自由診療（インプラントや矯正など）や、通院のための電車バス代は、手入力が必要です。
これも対象？迷いやすい医療費リスト
最後に、「取りこぼし」を防ぐために、意外と知られていない対象項目をリストアップしました。
※2025年12月時点の情報です。
| 項目 | 控除対象になる？ | 備考・注意点 |
| 通院の電車・バス代 | 〇 | 領収書なしでOK。日付と経路、運賃をメモしておくこと(出典: 国税庁)。 |
| 自家用車のガソリン代 | × | ガソリン代や駐車場代は対象外です。 |
| 歯列矯正 | △ | 「美容目的」はNG。「治療目的（噛み合わせ等）」ならOK。医師の診断書があると安心。 |
| 不妊治療費 | 〇 | 2022年から不妊治療が保険診療となりました。自治体の助成金分は差し引きます。 |
| レーシック手術 | 〇 | 眼機能回復のための手術なので対象です。 |
確定申告する際、特に「通院費（交通費）」は忘れがちです。
ちりも積もれば山となります。お子さんの通院に付き添った親御さんの交通費も対象になりますので、しっかり計上しましょう！
まとめ：その一手間が資産を守る
医療費控除は、申請しなければ1円も戻ってきません。
国は「税金を払え」とは言いますが、「返しますよ」とはわざわざ教えてくれないのです。
- ドラッグストアでもレシートは捨てずに保管する
- 1月～12月の合計額を計算してみる
- スマホでe-Taxにチャレンジしてみる
まずはこの3ステップから始めてみましょう。
確定申告も最初は時間がかかるかもしれませんが、ズボラな私でも今では1〜2時間でできるようになりました。余談ですが、私の友人は日頃から整理整頓してるので、1時間もかからないそうです（時給とても高い！）。
私たち投資家は、株価のようなコントロールできないことよりも、「支出の最適化」や「節税」といった、自分でコントロールできることに注力するほうが圧倒的にコスパが良いです。
面倒くさいと感じるその作業こそが、私たちの資産を確実に守る「最強のディフェンス」になります。
確定申告に向けて今から少しずつ準備を始めてみましょう！
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