知らないと9割が損する！高配当株投資で手取りを最大化する税金対策方法まとめ

こんにちは！ぐーです。

いつもブログを読んでいただき、ありがとうございます！

• 「高配当株投資、すごく興味がある！」
• 「毎月チャリンチャリンと配当金が入ってくる生活って、最高だよな…」

そんな風に、未来の資産形成にワクワクしている人も、同時にこんな不安も抱えていませんか？

• 「せっかく配当金をもらっても、税金でたくさん引かれるんでしょ…？」
• 「税金の仕組みって複雑で、考えるだけで頭が痛くなる…」
• 「よくわからないまま始めて、損しちゃったらどうしよう…」

「税金」って言葉を聞くだけで、なんだか難しくて、ネガティブな気持ちになりますよね。まるで、せっかく稼いだのに…と。

こんな人におすすめ

• 高配当株投資における税金の漠然とした不安を感じる人
• 税金で損をしてしまうかもしれないという恐怖心がある人
• NISAや確定申告など、知っておくべき制度の全体像がわからないと悩んでいる人

それでは行きましょう！

【超基本】配当金にかかる税金は約20%！

まず、大前提のルールからお伝えします。

日本国内の株式（高配当株）から配当金を受け取ると、その金額に対して約20.315%の税金がかかります。ちなみに売却した利益に対しても同じ税率で税金を取られます。

「うわっ、2割も取られるのか…」って思いましたか？

まずはその内訳を見てみましょう。

• 所得税：15%
• 復興特別所得税：0.315% (所得税額の2.1%)
• 住民税：5%

これらを合計して、20.315% となります。

例えば、あなたがA社の株を持っていて、年間で10,000円の配当金を受け取るとします。

その場合、証券口座に実際に振り込まれる金額はいくらになるでしょう？

10,000円−(10,000円×20.315%)=10,000円−2,031.5円≒7,968円

そう、手取りは約7,968円になります。

この2,032円が税金として自動的に引かれる（源泉徴収される）わけですね。

やっぱり損した気分になりますよね。

そして、ここからが本番！

このルールを知った上で、どうすればもっと手取りを増やせるのか？

そのための”攻略法”が、ちゃんと用意されているんです。

それが「NISA」と「確定申告」という、2つの強力な方法です！

【最強の味方①】NISA：税金をゼロにする魔法の箱！

まず、投資初心者が絶対に、絶対に使うべき制度がNISA（ニーサ）です。

聞いたことありますよね？

簡単に説明するなら、「NISAという特別な箱（口座）の中で得た利益や配当金には、税金が一切かかりませんよ！」という、国が作ってくれた夢のような制度です。

そう、先ほどの20.315%の税金が、なんとゼロになるんです！

もう一度言いますね。ゼロです！

先ほどの例で考えてみましょう。

もし、あなたがA社の株をNISA口座で持っていたら…？

もし10万円の配当金が入ってくる場合、本来なら2万円も税金で持っていかれます。でもNISAなら税金を1円も引かれることなく、まるまる10万円、あなたの手元に入ってくるんです！

すごくないですか！？

これを使わない手はありませんよね。

2024年から始まった新しいNISAには、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」という2つの枠があります。高配当株投資をしたい人は、主に「成長投資枠」を使うことになります。この枠は年間240万円まで使えて、生涯にわたって非課税で保有できる上限額は1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円）と、十分すぎるほどの大きさです。

【最強の味方②】確定申告：税金を取り戻す宝探し！？

「うわ、出た…確定申告…」
「なんか面倒くさそうだし、難しそう…」

そんな声が聞こえてきそうですね（笑）。

わかります。確定申告って、ちょっとややこしいのに毎年忘れた頃にやってきますよね。

でも、高配当株投資家にとっての確定申告は、面倒な義務なんかじゃありません。

払いすぎた税金を取り戻すためのチャンスなんです！

先ほど、配当金には20.315%の税金が源泉徴収される、とお伝えしましたよね。

でも、人によっては、この20.315%は払いすぎなケースがあるんです。

そこで登場するのが「配当控除」です。

配当控除ってなに？

ものすごく簡単に説明しますね。

私たちが配当金をもらう会社は、利益の中からすでに「法人税」という税金を国に納めています。

その残った利益から、私たちに配当金が支払われるわけです。

なのに、私たちがもらった配当金に、さらに「所得税」がかかると…？

これって、二重で税金を取られていることになりますよね？

「それはちょっとひどい！」って思いませんか？

そこで国は、「二重で取るのはかわいそうだから、所得税を少しだけ安くしてあげますよ」という制度を用意してくれました。

これが「配当控除」です。

この配当控除を使うためには、確定申告をする必要があります。

確定申告をすることで、払いすぎていた税金が「還付金」としてあなたの口座に返ってくる可能性があるんです。

どれだけ戻ってくるかは所得に応じて変わりますが、最大12.8%も戻ってきます！

つまり、実質税負担は約7.5%になるわけです！

もっと詳しく知りたい人は、国税庁のサイトを確認してみてください（ちょっと難しいです）。

【注意点】どんな人が確定申告すると得するの？

「じゃあ、全員確定申告すればいいの？」

というと、実はそうでもありません。

配当控除を使って得をするのは、主に「年間の課税所得金額が1000万円以下の人」です。

（※課税所得とは、年収（額面）から給与所得控除や社会保険料、生命保険料控除などを引いた後の金額のことです）

特に、課税所得が695万円以下の人は、確定申告をすることで税金が戻ってくる可能性が非常に高いです。日本の給与所得者の多くがこの範囲に収まるので、ほとんどのサラリーマン投資家は対象になると考えていいでしょう。

なぜなら、確定申告にはいくつかの方法があって、配当控除を使う場合は「総合課税」という方法を選ぶのですが、この方法だと、あなたの給与所得などと配当所得を合算して、所得税率が決まります。

• 所得税率が20%以下の人（課税所得695万円以下） → 源泉徴収された税率（所得税15%+住民税5%）より、確定申告した後の税率の方が低くなる可能性が高いので、得する！
• 所得税率が23%以上の人（課税所得695万円超） → 逆に税率が高くなってしまい、損する可能性があるので注意が必要です。

【応用編】損益通算と繰越控除で”失敗”さえも未来の武器に！

高配当株投資は、比較的安定している投資手法ですが、それでも投資である以上、株価が下落して損をしてしまう可能性はゼロではありません。

「やっぱり損することもあるんだ…怖いな…」

そんなふうに思ったかもしれません。

でも高配当株投資家は、たとえ損が出たとしても、それを未来の節税に活かすことができるんです！

そのための方法が「損益通算」と「繰越控除」です。

損益通算とは？

例えば、こんな1年があったとします。

• A株を売却して、10万円の利益が出た！
• でも、B株を売却したら、3万円の損失が出てしまった…

この場合、何もしなければ10万円の利益に対して約2万円の税金がかかります。

しかし、確定申告で「損益通算」をすれば、利益と損失を合算できるんです。

10万円（利益）−3万円（損失）=7万円

この7万円に対してだけ、税金がかかるようになります。

結果的に、納める税金が安くなりますよね？これが損益通算です。

複数の銘柄に投資していると、こういう場面はよく出てきます。

繰越控除とは？

では、年間のトータルで損失が出てしまった場合はどうでしょう？

例えば、2025年の取引結果：50万円の損失

「うわー、最悪だ…」って思いますよね。

でもこの損失、確定申告をしておくことで、翌年以降、最大3年間にわたって繰り越すことができるんです。これが「繰越控除」です。

例えば、

• 2025年：50万円の損失（確定申告で繰越控除の手続き）
• 2026年：60万円の利益が出た！

この場合、2026年の利益60万円から、前年の損失50万円を差し引くことができます。

60万円（2026年の利益）−50万円（2025年の損失）=10万円

その結果、2026年に税金がかかるのは、たったの10万円に対してだけになるんです！

もし繰越控除をしていなければ、60万円まるまるに税金がかかっていたはず。

この差は大きいですよね！

つまり、損した年でもしっかり確定申告しておけば、失敗さえも、未来の自分を助けることにつながるんです。

そう考えると、少し気持ちが楽になりませんか？

まとめ：税金の知識はあなたを守る”盾”であり、資産を増やす”武器”になる！

さて、ここまで本当にお疲れ様でした！

今回ちょっとややこしい話で、頭がパンクしそうになっていませんか？最後にシンプルにまとめますね。

【高配当株投資の税金で損しないための3つの鉄則】

1. まずは「NISA」をフル活用！
   → これが最強の節税策。配当金にかかる税金（20.315%）がゼロになる魔法の箱を使わない手はない！まずはここから。
2. NISA枠を超えたら「配当控除」で税金の還付を狙う！
   → 確定申告は面倒な作業じゃない。払いすぎた税金を取り戻すための「宝探し」だ！課税所得900万円以下なら、チャレンジする価値大！
3. もし損が出ても「損益通算・繰越控除」で未来に活かそう！
   → 失敗は終わりじゃない。確定申告をしておけば、翌年以降の利益と相殺して、未来の税金を軽くする武器になる！

どうでしょうか？

最初に抱いていた「税金ってなんだか怖い…」という気持ちが、少しは和らいで、「なるほど、こういうルールで戦えばいいんだな！」という気持ちに変わっていたら、嬉しいです。

税金の知識は、ギャンブルをしない堅実な投資家にとって、大切な資産を守るための強力な「盾」になります。

そして、使い方次第では、手取りを増やし、資産形成を加速させることにもなるんです。

今日、手に入れたこの知識は、これから何十年と続く投資家人生において、ずっと助けてくれるはずです。

さあ、これで税金対策の準備は整いましたね！

一緒にがんばりましょう！